Інформація щодо виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади за січень - квітень 2026 року

За даними звіту управління Державної казначейської служби України у м. Нетішин про виконання місцевих бюджетів за січень- квітень 2026 року надходження до бюджету Нетішинської міської територіальної громади склали 435 821,8 тис. грн, що на 65 583,2 тис. грн, або на 17,7% більше планового показника, та на 100 923,8 тис. грн, або на 30,1% більше показника минулого року, у тому числі до загального фонду бюджету надійшло 425 136,7 тис. грн, спеціального фонду – 10 685,1 тис. гривень.

До загального фонду бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) надійшло податків, зборів (обов'язкових платежів) 374 309,1 тис. грн, при плані 316 855,8 тис. грн, що становить 118,1% та 124,8% до показника 2025 року.

Надходження до загального фонду бюджету міської ТГ від найбільшого платника філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК «Енергоатом» за січень-квітень 2026 року становить 60,6 відсотків.

Основними бюджетоформуючими податками бюджету міської територіальної громади є податок та збір на доходи фізичних осіб і місцеві податки і збори.

В структурі власних доходів загального фонду бюджету податок та збір на доходи фізичних осіб займає 81,4%, його надходження склали 304 833,0 тис. грн, що на 66 789,0  тис. грн, або на 28,1 % більше надходжень минулого року.

Збільшення надходжень ПДФО відбулося за рахунок зростання фонду заробітної плати та інших виплат у січні-квітні 2026 року по філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК «Енергоатом». У порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження ПДФО збільшилося на 28 317,3 тис. гривень. Також у 2024 році до бюджету МТГ почали сплачувати ПДФО філії АТ «НАЕК «ЕНЕРГОАТОМ». У січні-квітні 2026 року від ФІЛІЇ «ВП ЗАЕС «АТ «НАЕК «ЕНЕРГОАТОМ» до бюджету МТГ надійшло 40 716,1 тис. грн, що на 20 355,5 тис. грн більше січня-квітня 2025 року, від ФІЛІЇ «ВП «ЦЕНТРАЛІЗОВАНІ ЗАКУПІВЛІ» АТ «НАЕК «ЕНЕРГОАТОМ» - 320,7 тис. грн, ФІЛІЇ «ВП «АТОМПРОЕКТІНЖИНІРИНГ» АТ «НАЕК «ЕНЕРГОАТОМ» - 1 708,6 тис. грн, ВП «АТОМЕНЕРГОМАШ» АТ «НАЕК «ЕНЕРГОАТОМ» у сумі 4 537,8 тис. гривень.

Частка місцевих податків і зборів у структурі власних доходів загального фонду бюджету складає 14,2%. Фактичні їх надходження склали 53 052,3 тис. гривень.

Найбільша питома вага в структурі надходжень місцевих податків і зборів припадає на:

плату за землю – 53,3% (28 257,4 тис. грн). Виконання планових показників за січень-квітень 2026 року становить 114,6%;

єдиний податок - 42,9 % (22 775,9 тис. грн). Виконання планових показників за січень-квітень 2026 року становить 125,9%. Надходження єдиного податку проти відповідного періоду 2025 року збільшилися на 13,5% (2 706,6 тис. грн).

Надходження акцизного податку склали 3,3% (12 537,9 тис. грн) від обсягу власних доходів загального фонду бюджету. 

У січні-квітні 2026 року до загального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 50 827,6 тис. грн, з них освітня субвенція становить 38 962,0 тис. гривень.

До спеціального фонду бюджету (без врахування трансфертів) надійшло 10 685,1 тис. грн, з яких 5 720,0 тис. грн, або 53,5% складають власні надходження бюджетних установ. 

Станом на 01.05.2026 року видатки бюджету Нетішинської міської територіальної громади виконано в сумі 396 799,3 тис. грн, що складає 33,8 % від затвердженого розписом на звітний рік, у тому числі:

по загальному фонду – 390356,2 тис. грн, або 34,7 %,

по спеціальному фонду – 6443,1 тис. грн, або 13,1 %.

При затвердженому плані на січень-квітень 2026 року в сумі 524063,8 тис. грн, на утримання бюджетних установ та виконання програмних завдань використано 396799,3 тис. гривень.

За січень-квітень 2026 року з бюджету Нетішинської міської ТГ проведено видатків по загальному фонду на суму 390356,2 тис. грн, що становить 34,7 % видатків затвердженого бюджету на рік.

Найбільша питома вага видатків загального фонду становить по:

• освіті – 149516,0 тис. грн – 38,3 % ;
• реверсна дотація – 76766,8 тис. грн – 19,7 %;
• державному управлінню  –  35457,4 тис. грн – 9,1 % ;
• соціальному захисту та соціальному забезпечення – 33765,8 тис. грн –8,6%;
• житлово – комунальному господарстві – 27371,6 тис. грн – 7,0 %;
• субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів – 23855,3 тис. грн – 6,1 %;
• інша діяльність – 18279,5 тис. грн, - 4,7 %.
• культурі і мистецтву – 9648,1 тис. грн – 2,5 %;
• охорона здоров’я – 7659,3 тис. грн -2,0 %;
• економічна діяльність – 7653,8 тис. грн – 2,0 %;

Основні суми видатків спрямовані на:

• оплату праці і нарахування на заробітну плату – 183741,6 тис. грн –47,1%;
• поточні трансферти – 126631,4 тис. грн – 32,4% ;
• соціальне забезпечення – 23269,6 тис. грн –6,0 %;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар –20707,2 тис. грн – 5,3 %;
• капітальні видатки – 17231,6 тис. грн –4,4 %;
• комунальні послуги – 8081,7 тис. грн –2,1 %.
• продукти харчування – 4887,5 тис. грн – 1,2 %.
• оплата послуг (крім комунальних) – 4503,6 тис. грн – 1,1 %;

По спеціальному фонду бюджету при плані в сумі 49285,3 тис. грн, виконано 6443,1 тис. грн, зокрема по галузях: «Освіта» - 4363,5 тис. грн,  «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 1349,1 тис. грн,  «Культура і мистецтво» - 176,0 тис. грн, «Житлово-комунальне господарство» - 6,4 тис. грн, «Економічна діяльність» - 548,1 тис. гривень.

На звітну дату  виконання по кредитуванню спеціального фонду становить (-) 112,4 тис. грн – повернення внутрішніх кредитів, наданих громадянам на придбання житла.

Станом на 01 травня 2026 року кредиторська заборгованість установ та  організацій, що утримуються за рахунок коштів бюджету Нетішинської міської ТГ по загальному фонду становить 134,5 тис. грн, з них: заборгованість по управлінню освіти ВК НМР за проведення (надання) додаткових психолого педагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, в тому числі КЕКВ 2110 – 66,9 тис. грн, КЕКВ 2120 – 14,7 тис. грн, заборгованість по КП НМР «Благоустрій» в сумі 52,9 тис. гривень.

Кредиторська заборгованість виникла у зв’язку з тим, що фактичні нарахування перевищують затверджені бюджетні призначення за планом асигнувань звітного місяця.

Аналіз виконання бюджету за видатками на 1 травня 2026 року.xlsx

Аналіз виконання розпису доходів бюджету Нетішинської міської ТГ станом на 1 травня 2026 року.xlsx